重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无
法保证或存在异议。
所有董事均出席董事会。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人刘润红女士、主管会计工作负责人及会计机构负责人姜维先生声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
t一、公司基本情况ut .......................................................................................................................8h2
1htu二、股本变动及主要股东持股情况ut ...........................................................................................9h3
2htu三、董事、监事、高级管理人员情况ut .......................................................................................10h5
3htu四、董事会报告ut ...........................................................................................................................11h6
4htu五、重要事项ut ...............................................................................................................................
7
5htu六、财务报告ut ...............................................................................................................................12h8
6htu七、备查文件ut ...............................................................................................................................13h8
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|捷利实业股份有限公司2007年中期报告
一、公司基本情况
（一）基本情况简介
一、公司法定中文名称：捷利实业股份有限公司
公司法定英文名称：jielee industry co.，ltd
二、公司法定代表人：刘润红
三、公司董事会秘书：徐朝武
联系地址：哈尔滨市南岗区学府路402 号
电话：0451—86660096
传真：0451—86660386
电子信箱：7hoffice996@126.com
四、公司注册地址：哈尔滨市南岗区宣义街1 号
公司办公地址：哈尔滨市南岗区学府路402 号
邮政编码：150069
五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：捷利股份
股票代码：000996
七、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1994年8月28日
公司首次注册登记地点：哈尔滨市南岗区平公街38 号
企业法人营业执照注册号：2301091330247
税务登记号码：2301098712039595
公司聘请的会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司
办公地址：中国深圳市东门南路2006 号宝丰大厦5 楼
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捷利实业股份有限公司2007年中期报告
（二）主要财务数据和指标
单位：人民币元
项目本报告期末
报告期
—
注：扣除非经常性损益项目和金额单位：元
二、股本变动及主要股东持股情况
（一） 股本变动情况
单位：股
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捷利实业股份有限公司2007年中期报告
（二）前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件单位：股
1 北京恒利创新投资有限公司 27,921,000 注1
2 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 26,900,250
2009年4月3日 15,910,250
注2
3 广州骏益投资有限公司 12,768,750 注3
说明：捷利实业股份有限公司于2006年4月3日完成股权分置改革。
注1．北京恒利创新投资有限公司持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起24个月不上市交易或者转让；
上述24个月届满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份的数量在12个月内不超过捷利实业股份有限公司总股本
的5%；24个月内不超过10%。
注2．哈尔滨嘉利科技发展有限公司持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起12 个月不上市交易或者转
让；在前项规定期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份的数量在12个月内不超过捷利实业股份有限公司总
股本的5%；24个月内不超过10%。2007年4月3日，哈尔滨嘉利科技发展有限公司已将575万股股份转成无限售条
件股份，且于2007年5月份减持51万股股份。
注3．广州骏益投资有限公司持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起12 个月不上市交易或者转让；在
前项规定期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份的数量在12个月内不超过捷利实业股份有限公司总股本的
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捷利实业股份有限公司2007年中期报告
5%；24个月内不超过10%。2007年4月3日，广州骏益投资有限公司将500万股股份转成无限售股份。
（三）前十名股东、前十名流通股股东持股情况
单位：股
（四）公司控股股东及实际控制人报告期内未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事及高级管理人员未持有公司股票。
（二）报告期内公司董事、监事及高级管理人员无新聘或解聘情况。
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捷利实业股份有限公司2007年中期报告
四、董事会报告
（一）报告期主要经营成果及财务状况分析
表一：单位：元
1、主营业务收入减少是由于物流收入减少所致；
2、主营业务利润及净利润的增加主要是由于公司加强了对成本的控制,提高了毛利率水平所致；
3、现金及现金等价物净增加额增加是由于今年比去年新增银行融资形成。
表二：单位：元
（二）报告期内公司经营情况
报告期内公司实现主营业务收入81,729,480.26 元，比上年同期减少2.12% ；实现主营业务利润
20,937,622.67 元，比上年同期增加10.29 % ；实现净利润5,523,823.08 元，比上年同期增加5.33% 。
净利润出现增长的主要原因是公司加强了对成本的控制，提高了毛利率水平。
主营业务收入及主营业务成本构成表单位：元
（三）报告期公司投资情况
1．公司募集资金使用情况
报告期内无募集资金使用情况
2．非募集资金投资情况
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捷利实业股份有限公司2007年中期报告
报告期内公司未发生重大非募集资金项目的投资情况。
五、重要事项
（一）公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关上市公司法律、法规、规范性文件的要
求，不断完善和优化内部控制体系的建设，加强风险防范意识，提高抵御风险的能力，以便更好地维
护投资者利益。公司董事会成员积极参加深交所和中国证监会黑龙江监管局组织的各种培训，通过不
断努力学习，提高自身专业修养及政策、法规水准。根据中国证监会要求，为进一步完善法人治理结
构，公司对内部治理情况进行了自查并形成了整改计划，公司将按计划及时完成公司法人治理结构工
作的改进、提高。
（二）报告期内，公司未实施利润分配方案、公积金转增股本方案。
（三）报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，公司持有期货公司股权情况。
公司于2007 年5 月14 日与中国中期投资有限公司、北京亚布力资产管理有限公司签暑了股权转
让辽宁中期期货经纪有限公司股权协议，以辽宁天健会计师事务所有限公司对辽宁中期期货经纪有限
公司2007年4月30日的财务会计报表出具标准无保留意见的审计报告所确认的净资产为基准，考虑
标的公司多年以来积累的丰富客户资源和服务网络资源，加上股指期货及其他金融衍生品种期货陆续
推出之后的良好业绩预期等因素,适度溢价，最终协商确定转让标的总价为4318万元，其中：中国中
期将其持有的辽宁中期期货经纪有限公司15%的股权作价853万元，北京亚布力将其持有的辽宁中期
期货经纪有限公司75%的股权作价3,465万元，转让给本公司，本公司自愿接受上述共计90% 股权。
本公司董事会于2007 年5 月15 日审议通过上述股权转让事项，并于2007 年5 月16 日在《证券时报》
上刊登了《关于捷利实业股份有限公司收购辽宁中期期货经纪有限公司90%股权的公告》和《捷利实
业股份有限公司2007 年第三次董事会决议公告》。
2007 年5 月底，本公司及辽宁中期期货经纪有限公司向中国证监会递交了行政许可申请。2007
年7月31日，公司接到中国证券监督管理委员会证监期货字[2007]105号文《关于核准辽宁中期期货
经纪有限公司变更注册资本和股权的批复》，正式同意核准本公司收购辽宁中期期货经纪有限公司90%
的股权，并将注册资本由3000万元变更为5000万元。本公司于2007 年8 月4 日在《证券时报》刊
登了《捷利实业股份有限公司董事会公告》。
（五）报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
（六）报告期内公司无重大关联交易。
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捷利实业股份有限公司2007年中期报告
（七）报告期内公司无重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁
公司资产事宜。
（八）报告期内公司无对外担保事项。
（九）报告期内公司不存在委托理财事项。
（十）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东，没有发生或以前期间发生但
持续到报告期的对公司经营成绩、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
（十一）报告期内，财务报告未经会计师事务所审计。
（十二）公司、公司董事、监事、高级管理人员报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
（十三）公司重要事项索引
公告名称日期刊载报刊互联网网站检索路径
关于公司第三大股东所持本公司股
权质押的公告
2007 年2 月15 日
《中国证券报》
《证券时报》
巨潮资讯网，
http://www.cninfo.com.cn
限售股份上市流通的提示性公告 2007 年4 月11 日
《中国证券报》
《证券时报》
巨潮资讯网，
http://www.cninfo.com.cn
2006 年年度报告摘要 2007 年4 月12 日
《中国证券报》
《证券时报》
巨潮资讯网，
http://www.cninfo.com.cn
2007 年第一季度报告 2007 年4 月28 日
《中国证券报》
《证券时报》
巨潮资讯网，
http://www.cninfo.com.cn
收购辽宁中期期货经纪有限公司
90%股权的公告
2007 年5 月16 日
《中国证券报》
《证券时报》
巨潮资讯网，
http://www.cninfo.com.cn
六、财务报告
（一） 公司2007 年半年度财务会计报告（未经审计）
（二） 会计报表(附后)
（三） 会计报表附注(附后)
七、备查文件
（一） 备有董事长亲笔签名的2007 年半年度报告文本；
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|捷利实业股份有限公司2007年中期报告
（二）备有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的财务会计报
告；
（三） 公司2006 年年度报告；
（四） 公司章程；
（五） 其它有关资料。
董事长（签字）
捷利实业股份有限公司
二oo 七年八月八日
9
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
资 产 负 债 表
编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注五
2007年6月30日 2006年12月31日
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收股利
应收利息
其他应收款
存货
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动性资产合计
资产总计
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
20,544,973.61
11,828,808.93
82,674,343.76
81,432,254.00
20,485,312.15
52,836.68
217,018,529.13
75,714,460.39
188,214,137.13
32,000,000.00
14,563,244.42
2,590,259.67
313,082,101.61
530,100,630.74
355,378.90
244,316,981.23
244,672,360.13
138,199,959.47
111,861.00
138,311,820.47
382,984,180.60
14,119,434.17
12,145,568.52
82,122,430.78
80,905,481.08
7,050,536.15
25,242.05
196,368,692.7561,160,418.69
193,041,717.3732,000,000.00
15,378,066.20
2,590,259.67
304,170,461.93500,539,154.6815,569.76254,927,146.23
254,942,715.99
124,199,959.47
127,151.40
124,327,110.87
379,269,826.86
法定代表人：刘润红主管会计机构负责人：姜维会计机构负责人：姜维
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捷利实业股份有限公司2007年中期报告
资 产 负 债 表 续 表
编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 附注五
200 7年6月30 日200 6年12 月31日
合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应付税费
应付利息
应付股息
其他应付款
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
盈余公积
未分配利润
归属于母公司所有者权益合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计
负债和所有者权益（或股东权益）合计
69,000,000.00
14,400,000.00
7,934,463.44
3,165,960.43
3,978,689.01
3,009,424.56
344,745.50
33,029,216.96
113,523.74
134,976,023.64
134,976,023.64
115,000,000.00
261,083,805.80
24,976,137.18
-19,526,330.63
381,533,612.35
13,590,994.75
395,124,607.10
530,100,630.7419,000,000.00
1,356,119.52
-28,893.42
344,745.505,949,787.88
26,621,759.48
26,621,759.48
115,000,000.00
262,290,519.34
24,005,853.67
-44,933,951.89
356,362,421.12
356,362,421.12
382,984,180.60
39,000,000.00
16,400,000.00
6,835,218.89
2,674,372.45
3,853,391.72
4,868,282.54
37,886,840.85
1,000.00
111,519,106.45
111,519,106.45
115,000,000.00
261,083,805.8024,976,137.18
-25,049,574.17
376,010,368.81
13,009,679.42
389,020,048.23500,539,154.68
19,000,000.001,356,119.52-28,893.421,587,881.5921,915,107.69
21,915,107.69
115,000,000.00
262,290,519.3424,005,853.67-43,941,653.84
357,354,719.17
379,269,826.86
法定代表人：刘润红 主管会计机构负责人：姜维 会计机构负责人：姜维
|11
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
利润及利润分配表
编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元
项目
附注
五
2007年1-6月 2006年1-6月
合并数 母公司 合并数 母公司
一、营业总收入
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中：营业成本
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”辆填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（损失以“-”号填列）
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损以“-”号填列）
减：所得税费用
五、净利润（亏损以“-”号填列）
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
六、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
81,729,480.26
81,729,480.26
75,479,287.74
60,199,751.58
592,106.01
2,756,547.38
10,007,894.17
1,922,988.60
554,041.70
554,041.706,804,234.22
22,680.46
49,626.45
6,777,288.23
672,729.36
6,104,558.87
5,523,243.54
581,315.33
0.05
0.05
992,098.05
334,927.59
657,170.46
-992,098.05
200
-992,298.05
-992,298.05
-0.01
-0.01
83,498,223.81
83,498,223.81
77,390,868.78
63,980,078.13
534,569.61
1,906,685.50
9,529,584.52
1,439,951.02
1,114.98
6,108,470.01
31,904.62
247,794.99
5,892,579.64
1,197.56
5,891,382.08
5,243,823.08
647,559.00
0.05
0.05
1,417,554.04349,656.79
1,067,897.251,114.98-1,416,439.06-1,416,439.06-1,416,439.06
-0.01-0.01
12
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
利润表（补充资料）
1.出售、处置部门或被投资单位所得
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润
4.会计估计变更增加（或减少）利润
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人：刘润红 主管会计机构负责人：姜维 会计机构负责人：姜维
现 金 流 量 表
编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注五
2007年6月30日
合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
82,516,795.51
2,217,836.16
84,734,631.67
76,957,196.01
2,231,827.26
653,693.35
9,616,790.35
89,459,506.97
-4,724,875.30
999,575.00
14,000,000.00
14,999,575.00
-14,999,575.0030,000,000.00
30,000,000.00
1,800,718.10
1,800,718.10
28,199,281.90
8,474,831.60
5,675,550.11
14,150,381.71
15,472,071.2915,472,071.29812,021.90812,021.9014,660,049.39
14,000,000.0014,000,000.00
-14,000,000.00
320,240.25320,240.25-320,240.25
339,809.1415,569.76
355,378.90
法定代表人：刘润红 主管会计机构负责人：姜维 会计机构负责人：姜维
13
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
现 金 流 量 表(续)
编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注五
2006年6月30日
合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
83,207,150.97
100,477.44
83,307,628.41
64,825,209.12
2,025,326.06
134,323.75
15,892,694.66
82,877,553.59
430,074.82
1,114.98
1,930,853.59
1,931,968.57
1,931,968.57
2,500,000.00
1,478,346.06
3,978,346.06
-3,978,346.06
-1,616,302.67
14,119,434.17
12,503,131.50
6,091,732.156,091,732.157,379.4936.002,658,909.222,666,324.713,425,407.44
1,114.981,114.981,114.98
2,500,000.001,069,065.003,569,065.00-3,569,065.00
-142,542.58208,362.82
65,820.24
法定代表人：刘润红 主管会计机构负责人：姜维 会计机构负责人：姜维
14
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
现金流量表补充资料 附注
五
20 07年6月30 日 20 06年6月30 日
合并数 母公司 合并数 母公司
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东本期收益
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（减：收益）
固定资产报废损失（减：收益）
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用（减：收益）
投资损失（减：收益）
递延所得税资产减少（减：借项）
递延所得税负债增加（减：贷项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
|现金及现金等价物净增加额
6,104,558.87
5,827,155.24
814,821.78
1,800,718.10
-554,041.70
-13,434,776.00
-1,246,790.18
-6,085,813.57
2,049,292.16-4,724,875.30
14,150,381.71
5,675,550.11
8,474,831.60
-992,298.05
15,290.40
664,985.75
10,610,165.00
4,361,906.29
14,660,049.39
355,378.90
15,569.76
339,809.14
5,891,382.08
5,554,527.18
814,401.42
12,712.21
1,478,346.06
-1,114.98
-252,353.10
-5,322,965.86
-1,749,472.20
6,425,462.81
18,568,701.82
14,189,616.50
4,379,085.32
-1,416,439.06233,864.541,069,065.00-1,114.982,299,658.401,240,373.543,425,407.4465,820.24208,362.82-142,542.58
法定代表人：刘润红 主管会计机构负责人：姜维 会计机构负责人：姜维
15
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
合并资产减值准备明细表
2007 年6 月
编制单位：捷利实业股份有限公司单位：人民币元
项 目 行次 2006 年12 月31 日本年增加数
本年减少数
2007 年6 月30 日因资产价值
回升转回数
其他原因转
出数
合 计
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库库商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九：总计
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
17,268,397.80
1,196,655.76
16,071,742.04
17,268,397.80
17,268,397.80
1,196,655.76
16,071,742.04
17,268,397.80
法定代表人：刘润红 主管会计机构负责人：姜维 会计机构负责人：姜维
16
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
利润表附表
编制单位：捷利实业股份有限公司单位：人民币元
报告期利润 净资产收益率 每股收益
2007 年6 月份
主营业务利润
营业利润
净利润
扣除非经常性损益后的净利润
全面摊薄
5.49%
1.78%
1.45%
1.45%
加权平均
5.53%
1.80%
1.46%
1.47%
全面摊薄
0.182
0.059
0.048
0.048
加权平均
0.182
0.059
0.048
0.048
非经常性损益明细表
项 目 2007 年1-6 月2006 年1-6 月
一、非经常性收益
赔款收入
处理固定资产净收益
转让长期股权投资收益
其他
短期投资收益
转回短期投资跌价准备
财政奖励资金
小 计
22,680.46
22,680.46
31,904.62
1,114.98
33,019.60
二、非经常性损失
处理固定资产净损失
其他
罚款支出
滞纳金
固定资产减值准备
小 计
49,626.45
49,626.45
12,712.21
83,735.00
151,347.78
247,794.99
非经常性损益合计
扣除所得税影响后合计
法定代表人：刘润红
-26,945.99
-26,945.99
主管会计机构负责人：姜维
-214,775.39
-214,775.39
会计机构负责人：姜维
17
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
合并所有者权益变动表
编制单位:捷利实业
股份有限公司 年度2007 年6 月 单位：元
本年金额
归属于母公司所有者权益 少数 股东 权所有者 权益 合
项 目益 计
实收 资本 资 本 公 积减： 盈 余 公 积一般 未 分 配 利 润其
库 存 风 险 他
股 准 备
一、上年年末余额115,000,000.00 261,083,805.80 0.00 24,976,137.18 0.00 -27,389,796.17 0.00 12,759,641.75 386,429,788.56
加：会计政策变更2,340,222.00 250,037.67 2,590,259.67
前期差错更正
二、本年年初余额115,000,000.00 261,083,805.80 0.00 24,976,137.18 0.00 -25,049,574.17 0.00 13,009,679.42 389,020,048.23
三、本年增减变动金额
（减少以“-” 号填列）0.00 0.00 0.00 0.00 5,523,243.54 581,315.33 6,104,558.87
（一）净利润 5,523,243.54 581,315.33 6,104,558.87
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（ 二）小
计 0.00 0.00 0.00 0.00 5,523,243.54 581,315.33 6,104,558.87
（三）所有者投入和减
少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3． 对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额115,000,000.00 261,083,805.80 0.00 24,976,137.18 0.00 -19,526,330.63 0.00 13,590,994.75 395,124,607.10
18
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
合并所有者权益变动表
编制单位:捷利实业
股份有限公司
上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数 股东 权所有者 权益 合
项 目
益 计
实收 资本 资 本 公 积减：
库
盈 余 公 积一般
风 险
未 分 配 利 润其 他
存 准 备
股
|一、上年年末余额115,000,000.00 260,127,848.48 24,116,786.26 -33,095,517.91 10,597,349.46 376,746,466.29
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
115,000,000.00 260,127,848.48 0.00 24,116,786.26 0.00 -33,095,517.91 0.00 10,597,349.46 376,746,466.29
三、本年增减变动金
额（减少以“-” 号填0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,243,823.08 0.00 1,047,559.00 6,291,382.08
列）
（一）净利润
5,243,823.08 647,559.00 5,891,382.08
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失0.00
1． 可供出售金融资产
公允价值变动净额0.00
2． 权益法下被投资单
位其他所有者权益变0.00
动的影响
3． 与计入所有者权益
项目相关的所得税影0.00
响
4．其他 0.00
上述（一）和（二）
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,243,823.08 0.00 647,559.00 5,891,382.08
（三）所有者投入和
减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 400000.00 400000.00
1. 所有者投入资本400000.00 400000.00
2． 股份支付计入所有
者权益的金额 0.00
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积0.00
2.提取一般风险准备
3． 对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1． 资本公积转增资本
（或股本）
2． 盈余公积转增资本
（或股本）
3． 盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额115,000,000.00 260,127,848.48 0.00 24,116,786.26 0.00 -27,851,694.83 0.00 11,644,908.46 383,037,848.37
19
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
所有者权益变动表(母公司)
会企 04 表
编制单位:捷利实业股
份有限公司
2007-6-30 单位：元
项 目
本年金额
实收 资本
(或股本)
资本 公积
减： 库存
股
盈余 公积未分配 利润所有者权益合计
一、上年年末余额115,000,000.00 262,290,519.34 24,005,853.67 -43,941,653.84 357,354,719.17
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额115,000,000.00 262,290,519.34 0.00 24,005,853.67 -43,941,653.84 357,354,719.17
三、本年增减变动金额
（ 减少以“-”号填列）0 0 0 0 -992,298.05 -992,298.05
（ 一）净利润-992,298.05 -992,298.05
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失0 0
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4． 其他
上述（一）和（二）小
计 -992298.05 -992,298.05
（三）所有者投入和减
少资本 0
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3． 其他
（ 四）利润分配 0
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3． 其他
（五）所有者权益内部
结转
1． 资本公积转增资本
（或股本）
2． 盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4． 其他
四、本年年末余额115,000,000.00 262,290,519.34 0.00 24,005,853.67 -44,933,951.89 356,362,421.12
20
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
所有者权益变动表(母公司)
会企 04 表 2007-6-30 单位：元
编制单位:捷利实业股份有限
公司
项 目
上年同期金额
实收 资本
(或股本)
资本 公积减： 库存股盈余 公积未分配 利润所有者权益合计
一、上年年末余额115,000,000.00 261,334,562.02 23,146,502.75 -51,675,812.12 347,805,252.65
加：会计政策变更0.00
前期差错更正0.00
二、本年年初余额115,000,000.00 261,334,562.02 0.00 23,146,502.75 -51,675,812.12 347,805,252.65
三、本年增减变动金额（减少
以“ -”号填列） 0 0 0 0.00 -1,416,439.06 -1,416,439.06
（ 一）净利润-1416439.06 -1,416,439.06
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失 0 0 0
1．可供出售金融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
4． 其他
上述（一）和（二）小计-1,416,439.06 -1,416,439.06
（三）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3． 其他
（ 四）利润分配 0 0
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3． 其他
（ 五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4． 其他
四、本年年末余额115,000,000.00 261,334,562.02 0.00 23,146,502.75 -53,092,251.18 346,388,813.59
21
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
净利润差异调节表
单位：（人民币）元
项目 金额
2006.1.1-6.30 净利润（原会计准则） 5,243,823.08
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1-6.30 归属于母公司所有者的净利润（新会计准则）5,243,823.08
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 647,559.00
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1-6.30 模拟净利润 5,891,382.08
|利润表调整项目表
（2006.1.1-6.30） 单位：（人民币）元
项目 调整前 调整后
营业成本 63,980,078.13 63,980,078.13
销售费用 1,906,685.50 1,906,685.50
管理费用 9,529,584.52 9,529,584.52
公允价值变动收益
投资收益 1,114.98 1,114.98
净利润 5,243,823.08 5,243,823.08
22
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
会计报表附注（2007年6月30日）
一、公司简介：
捷利实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经黑龙江省体改委“黑体改复[1994]172
号”文件批准，由哈尔滨捷利经济技术发展公司（1998年3月改组为哈尔滨捷利集团有限公司，后更
名为哈尔滨嘉利科技发展有限公司， 以下简称“嘉利公司”）、哈尔滨广信新型材料开发公司（以下
简称“广信公司”）、哈尔滨远达运输仓储公司（以下简称“远达公司”）、哈尔滨名都装饰工程公司
（以下简称“名都装饰公司”）和哈尔滨恒利高新技术发展公司（以下简称“恒利公司”），于1994
年8 月以发起方式共同发起设立的股份有限公司。公司原名哈尔滨名都实业股份有限公司，注册资
本5000 万元，于 1994 年8 月28 日在哈尔滨市工商行政管理局登记注册。
1996 年1 月，经黑龙江省体改委“黑体改复[1996]4 号”文批准，向公司原发起人嘉利公司、
恒利公司、远达公司定向增发3,000万股，原股东以其所持有的哈尔滨捷利国际集装箱货运报关有限
公司98%的股权出资，按照1.55:1的比例折成法人股3,000 万股，公司总股本增至8,000 万股。
2000 年7 月3 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]87号文批准，本公司采用上网
定价发行方式向社会公开发行人民币普通股3,500 万股，发行后公司总股本增至11,500 万股，并于
2000 年7 月18 日在深圳证券交易所挂牌交易。
2000 年12 月28 日，公司原发起人恒利公司将持有的公司10.44%法人股计1,200 万股转让给
北京恒利创新投资有限公司，并于2001 年3 月22 日完成股权转让。
2002年6月8日，北京恒利创新投资有限公司受让公司原发起人嘉利公司持有的公司18.09%法
人股2,080万股。股权转让后，北京恒利创新投资有限公司总共持有公司法人股3,280万股，占公司
总股本的28.52%，成为公司第一大股东；嘉利公司持有公司法人股3,220万股，占公司总股本的28%，
为公司第二大股东。
2003年12月17日，广州骏益投资有限公司受让公司原发起人广信公司持有的本公司13.04%法
人股1,500万股，为公司第三大股东。
2006年3月15日，本公司股东大会审议通过了股权分置改革方案：公司全体非流通股股东向股
权分置改革方案实施股份变更登记日登记在册的流通股股东支付11,900,000 股捷利股份股票，即流
通股股东每持有10 股将获付3.4 股股份对价。2006 年4 月3 日，实施完毕,公司股本总数为
115,000,000股。至此，北京恒利创新投资有限公司总共持有公司法人股27,921,000股，占公司总股
本的24.28%，为公司第一大股东；哈尔滨嘉利科技发展有限公司总共持有公司法人股27,410,250股，
占公司总股本的23.83%，为公司第二大股东；广州骏益投资有限公司总共持有公司法人股12,768,750
股，占公司总股本的11.10%，为公司第三大股东。
2007年4月13日，为本公司有限售条件股份上市流通日。哈尔滨嘉利科技发展有限公司上市流
通575万股股份，占公司总股本的5%；广州骏益投资发展有限公司上市流通500万股股份，占公司总
股本的4.348%。
2007年5月份，第二大股东哈尔滨嘉利科技发展有限公司减持无限售股股份51万股，现持有公
23
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
司股份共计26,900,250股，占公司总股本的23.39%。
公司企业法人营业执照注册号为2301091330247；公司经营期限为2004年2月16日至2007年2
月15 日；公司注册地址：哈尔滨市南岗区宣义街1 号； 2004年11 月30 日经公司2004 年第一次临
时股东大会决议改选刘润红为公司董事长、法定代表人。公司经营范围为：从事物流、商品分销、高
新技术等项目的投资与管理（以上项目需国家专项审批的除外）。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度
会计年度采用日历年度制，自公历每年1月1日至12月31日止。本报表会计年度为2007年1
月1日至2007年6月30日.
（三）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记账，年
末外币账户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算
差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程
成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发的通知》，除所有者权益类
项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类
项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负
债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为
已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法
1、取得的计价方法
24
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相
关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价
值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投
资为基础计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收
项目。
（九）坏账核算方法
1、坏账的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗
产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据
表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏账损失的核算方法
采用备抵法核算，按应收款项期末余额账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
3、坏账准备的计提方法和计提比例
坏账准备按期末应收款项余额的账龄计提，对实际发生的单笔应收款项坏账按个别认定法计提坏
账准备。一般的按账龄计提比例如下：
u 账 龄u u计提比例
一年以下 5％
一至二年 10％
二至三年 20％
三至四年 40％
四至五年 80％
五年以上 100％
（十）存货核算方法
1、存货分类为
存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品等。
2、取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按先进先出法计价，其中汽车发出时按个别认定法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性
25
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用五五摊销法。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵
债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换
出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；
对被投资单位能实施控制的子公司采用成本法核算，合并报表时再进行权益法调整；
对被投资单位共同控制或重大影响的联营企业，采用权益法核算。
3、长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价
或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。自
2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会（2004）3号文处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。年末，按照委托贷款合同规定的
利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
（十三）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准：
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的
有形资产。
26
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
2、固定资产的分类
：
房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等
。
3、固定资产的取得计价
：
一般遵循实际成本计价原则计价
。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货
币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为
入账值。
4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率
确定折旧率。
uu
固定资产类别u 预计使用年uu限uu净残值率uu年折旧率（%）u
房屋及建筑物 10-40 年5% 2.38-9.50
机器设备 5-12 年 5% 7.92-19.00
运输设备 5-12 年 5% 7.92-19.00
其他设备 5-8 年 5% 11.88-19.00
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的
期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租
赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租
赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化
条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用
年限平均法单独计提折旧。
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金
额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资
产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
27
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上
已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入账。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货
币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的
期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均
摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下
跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方
法
1、开办费转销方
法
在开始生产经营的当月一次计入损益
。
2、其他长期待摊费用摊销方
法
在受益期内平均摊销，其中
：
|预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十七）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入
当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发
生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目
达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
28
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平
均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负
债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债
：
1、该义务是企业承担的现时义务
；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业
；
3、该义务金额可以可靠地计量
。
（十九）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实
现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入
的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，
在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收
入。
（二十）主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
公司本年度内未发生主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。
（二十一）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公
司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会
二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内
部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务
进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异
。
三、税
项
（一）公司主要税种和税率
为
税种税
率
增值税17％
29
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
营业税 3％、5％
其中：运输业务、装卸业务、配送业务税率为3%；场站、仓储、代理业务税率为5%;联运收入
税率为3%，按联运收入扣除联运成本后的余额计缴；运输、仓储业均可以运输仓储收入减去支付给合
作方的运输、仓储费用后的余额分别按3%、5%计缴。
所得税 15%、33％
1、母公司所得税税率为15%；
2、子公司捷利物流有限公司所得税税率为15%。
除上列公司外其他子公司的企业所得税税率均为33%。
（二）税负减免：
1、母公司注册于哈尔滨高新技术产业开发区内，并经哈尔滨高新技术产业开发区管理委员会认
定为高新技术企业，企业所得税税率为15%；
2、子公司捷利物流有限公司属于从事货运、仓储、货代等服务的服务性企业，根据《深圳市人
民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》，所得税率为15%。
四、控股子公司及合营企业
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
1、公司所控制的所有子公司情况及其合并范围
2、联营公司的有关情况
被投资单位全称 注册地
注册资本实际投
持股比例 主营业务
30
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
（二）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司：无。
五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数
的均为年末数）
（一）货币资金：
u u u u u u
（二）应收账款：
1、账龄分析：
u u u u
2、应收账款前三名合计8,701,333.97元，占应收账款总金额的66.80%：
3、期末应收账款中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
（三）其他应收款：
1、账龄分析：
31
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
u u u u
2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为38,626,000元，占其他应收款总金额的比例
为39.61%。
3、期末金额较大的其他应收款：
u u u u u u u u
4、期末其他应收款中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项
。
（四）预付账款
：
1、账龄分析
：
u u u u
2、预付账款前四名合计68,547,623.01 元，占期末余额的82.91％：
-----
3、年末预付账款中无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
（五）存货及存货跌价准备：
32
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
u u u u
------
（六）长期投资：
u u u u
------
1． 长期股权投资明细表：
投资单位名称
占被投
资单位
注册资2006 年12 月31 日
本年
初始投资 累计增减 合计
（七）固定资产及累计折旧：
1、固定资产原价：
u
u
u u
2、累计折旧：
u u
33
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
3、固定资产净值：
u2007年6月30日u 2006年12月31日
188,214,137.13 193,041,717.37
（八）在建工程
2007 年6 月30u u u u u
u
（九）无形资产：
----
----
---
u u
u u
（十）短期借款：
u u u u
注：该保证借款由股东单位提供质押担保，详见附注七/(三) /5。
（十一）应付票据：
u u u u
（十二）应付账款：
u u u u
期末数余额中无欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东款项。
（十三）预收账款：
34
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
u u u u
（十四）其他应付款：
u u u u
1、期末数余额中无欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东款项。
（十五）应交税金：
u u u u
（十六）股本：
2006 年12 月31 日比例％本次变动增减（＋、－） 2007 年6 月30 日比例％
1、未上市流通股份
（1）发起人股份68,100,000 59.22 -10,750,000 57,350,000 49.87
其中：
国家持有股份---------------
其中：国有股---------------
国有法人股---------------
境内法人持有股份 68,100,000 59.22 -10,750,000 57,350,000 49.87
（2）募集法人股份u---u
未上市流通股份合计 68,100,000 59.22 -10,750,000 57,350,000 49.87
2、已上市流通股份
人民币普通股 46,900,000 40.78 10,750,000 57,650,000 50.13
境内上市的外资股---------------
已上市流通股份合计 46,900,000 40.78 10,750,000 57,650,000 50.13u
3、股份总数 115,000,000.00 100.00 --- 115,000,000.00 100.00
|35
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
前三名有限售条件股东持股数量及限售条件
注：g为公司股改方案实施后首个交易日。
（十七）资本公积
u u u u
（十八）盈余公积
u u u u
（十九）未分配利润
---
（二十）主营业务收入：
36
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
项目
业务
分布
地区
（二十一）主营业务税金及附加：
（二十二）财务费用：
u u
（二十三）投资收益
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捷利实业股份有限公司2007年中期报告
（二十四）营业外收入
u u
（二十五）营业外支出
u u
（二十六）收到的其他与经营活动有关的现金
（二十七）支付的其他与经营活动有关的现金
六、母公司会计报表主要项目注释：（金额单位:人民币元）
（一）其他应收款：
（1）账龄分析：
38
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
u---u u---u u---u u---u
u---u u---u u---u u---u u---u u---u u---u u---u
（2）其他应收款金额较大的有：
（3）期末其他应收款中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
（二）长期投资
--- ---
a. 长期股权投资：
投资单位
投资起止期
年末占
被投资
单位注年初余额
-
--
-
-
-
（三）投资收益
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捷利实业股份有限公司2007年中期报告
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注“四/（一）”。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）：
------
------
------
------
------
------
------
------
------
------
------
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
40
捷利实业股份有限公司2007年中期报告
（二）不存在控制关系的关联方情况：
不存在控制关系的关联方关系性质
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已
作抵销。
2、向关联方采购货物：无。
3、向关联方销售货物：无
4、关联方应收应付款项余额：
5、其他关联方交易事项：
a、关联方为公司担保：
八、或有事项：
本公司无应批露而未披露的或有事项。
九、承诺事项：
十、资产负债表日后事项：
本公司无应披露的重大的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项说明：